| Année | Capital cumulé | Imposition forfait | Valeur estimée | Plus-value |
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Performance de l'allocation 25/25/25/25 sur 10 années réelles, telle que présentée dans le dossier « Portefeuille Sécurité Totale ». Ces chiffres sont historiques et ne préjugent pas de l'avenir.
Sur la période, la stratégie affiche une performance cumulée de +142 %, avec 8 années positives sur 10. Elle contient les deux extrêmes récents : la pire année (−10,8 % en 2022, hausse simultanée inédite des taux) et la meilleure (+35,9 % en 2025, portée par l'or à +129 %). Le CAGR de 9,24 % est ainsi tiré vers le haut par 2025 ; une hypothèse plus prudente (~6,61 %, hors 2025) peut être saisie dans le projet.
Contrairement à un particulier, une société à l'IS n'est pas imposée seulement au rachat. Chaque année, même sans rachat, elle paie l'IS sur une base théorique = (capital cumulé versé) × 105 % du TME (Taux Moyen des Emprunts d'État à la souscription). Cette imposition lissée est régularisée au rachat selon la performance réelle.
Avantage : imposition connue d'avance, pas de prélèvements sociaux (contrairement au particulier)
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| Année | Capital cumulé | Base forfait (105% TME) | IS payée | Cumul IS |
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| Scénario | Capital investis | IS payée (total) | Valeur à terme | Avantage |
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Contrat de Capitalisation : Ce document constitue une simulation à titre informatif. Le contrat de capitalisation est un produit d'épargne long terme proposé par Generali Vie. Les performances projetées reposent sur des hypothèses de rendement et ne sont pas garanties.
Gestion de trésorerie : Ce placement doit être effectué avec la trésorerie excédentaire de l'entreprise, dégagée des besoins de fonctionnement court et moyen terme. Une documentation formelle (PV d'AG ou délégation du gérant) est recommandée pour justifier la décision auprès des associés ou tiers.
Régime fiscal : Les hypothèses fiscales (IS 15 %, 25 %, ou mixte) sont à adapter à votre situation réelle. La régularisation IS au rachat dépend de la performance réelle comparée à la base forfaitaire (105 % TME). Consultez votre expert-comptable ou votre cabinet conseil pour adapter cette projection.
Accès aux supports : L'accès au fonds euros est réservé aux sociétés ayant pour activité principale la gestion de leur propre patrimoine. Les sociétés opérationnelles ne peuvent investir que sur unités de compte.
Responsabilité : Ce contrat est souscrit aux risques et périls de la société. Aucune garantie de rendement n'est offerte sur les unités de compte. Les pertes en capital sont possibles et la responsabilité du souscripteur peut être engagée en cas de mauvaise décision investisseur.
Conseil personnalisé : Cette simulation est un outil d'aide à la décision. Un entretien personnalisé avec votre conseiller est indispensable pour adapter cette stratégie à votre situation, vos besoins de trésorerie et votre horizon d'investissement.